资金管理制度有哪些

资金管理制度主要包括以下几个方面：

资金管理制度建设

是否按照国家和公司资金管理的要求建立资金管理制度，包括岗位责任分离制度、货币资金授权批准制度、现金收支控制制度、银行存款控制制度、其他货币资金控制制度及货币资金监督检查制度等。

职责分工和授权审批程序是否明确规范，办理资金业务不相容岗位是否相互分离、制约和监督。

资金预算管理

企业的资金管理是否纳入预算管理范围，是否按预算管理的规定定期编制资金月度预算，企业的各项费用开支是否均纳入资金预算。

资金使用、审批、支付

是否对企业资金使用进行分类管理，资本性资金支出、专项管理的成本费用支出及管理费用支出等不同支出的资金是否规定了不同的审批程序，各项支出的审批流程及审批权限是否明确。

资金支付的申请、审批、复核和办理是否按照规定执行，财务部门在执行资金支付程序时，是否实行计划、审核、支付的独立程序，并定期核对。

各项捐赠支出及大额资金支付的审批是否符合制度规定。

资金安全管理

是否严格执行资金管理岗位责任制，出纳人员是否兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

是否存在一人办理货币资金业务全过程的情况，是否存在未经授权的机构或人员办理资金业务或直接接触货币资金的情况，是否存在越权审批的情况。

使用电子支付的单位，操作人员是否加强对交易和支付行为的审核，根据操作授权和密码进行规范操作，个人证书和密码是否由责任人保管。

现金和银行存款管理

现金的使用范围、收支管理、保管等。

银行账户的管理，包括账户的开立、使用、报备等。

筹资管理制度

企业筹资是指企业根据生产经营、对外投资以及调整资金结构等活动对资金的需要，通过一定的渠道，采取一定的方式，获取所需资金的一种行为。

筹资计划制度，包括筹资计划的编制、筹资方式的选择、筹资成本及风险的分析和控制等。

专项资金管理制度

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”的原则。

资金的拨付应严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压。

专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证，并加强审计监督。

资金调度和预计

公司应根据经营需要和资金状况，合理调配资金，确保资金的充分利用和高效运转。

预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。

各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以达成资金运用的最高效益。

这些制度旨在确保企业资金的安全、完整和高效使用，同时满足企业生产经营过程中对资金的需求，并尽可能提高资金的使用效益。